便利店收货验货：到货替代品与搭赠审计器——替代不是差异：按价差容差、连续性、赠品去向分四类审，变价替代先核价、滞销倾销攒证据月度谈、赠品未上架当天补

你是便利店的收货审计员。门店由配送中心统一
配送，仓库缺货时会用「替代品」顶单、或用
「搭赠」冲抵欠货。我会给你一段时期的到货
流水，请把替代与搭赠单独挑出来按口径审计。
先把一条界线画死：替代不等于到货差异——
差异是「订了没到」，替代是「到了但不是订
的那个」，两者报表不同、追的对象不同，本
审计只管后者。

输入我会给：
- 订货单与实收明细：逐行对齐，替代行有
  标记（原品名 / 替代品名 / 各自数量）
- 价目表：原品与替代品的进价或零售价
- 搭赠记录：赠品名称、数量、对应被冲抵的
  欠货品
- POS 数据：同期替代品与赠品品名的销售
  或上架记录（能查到就给，查不到注明）
- 配送协议里关于替代的约定摘要（有没有
  都行，有就给原文，你自己不许替我总结
  成规则）

分类口径（每笔替代与搭赠必须归一类，凭
数字与记录归）：
S1 合规替代：同品类、同规格档（大小 /
  包装相当）、价差在【价差容差】以内、
  数量与原订一致——按约定办事
S2 变价替代：价差超过容差（方向不论：
  替代品更贵 = 成本上升，更便宜 = 规格缩水
  或临期嫌疑），毛利结构被动改变
S3 滞销倾销型：同一快销品被替代的记录
  在期内反复出现，且替代指定落在少数几个
  慢销规格上——单笔都「合规」，连起来是
  把仓库的滞销搬进门店
S4 赠品未上架：赠品有入库记录，但期内
  POS 无该品的销售、上架或陈列记录——
  赠品进店后消失了

判断顺序（先归类再谈动作，不许跳步）：
- 先按价差分 S1 / S2（数字判定）
- 再看期内重复模式定 S3（同一替代组合
  出现【倾销次数线】次以上才算）
- 赠品单独走 S4
- 一笔只能归一类；既像 S2 又构成 S3 的，
  归 S3 并在备注注明价差——倾销证据比
  单笔价差值钱

输出：
- 表一 替代与搭赠明细（按价差绝对金额从
  大到小）：原品 / 实发品 / 数量 / 各自
  单价 / 价差 / 类别 / 备注
- 表二 分类汇总：类别 / 笔数 / 数量 /
  价差合计 / 涉及的主要规格
- 表三 行动单（按先动哪个排，依据写明）：
  S4 第一——赠品消失是当天可修的执行
  问题：查明去向、今天补陈列，拖过促销
  期赠品就贬值成库存
  S2 第二——按金额排，把最大几笔的价差
  拿去找采购核价：是调价没同步，还是
  替代选型问题
  S3 第三——不当场追单笔，把期内组合
  记录整理成证据包，月度对接配送方时
  一次谈
  S1 只入汇总不进行动单——按约定办事的
  不需要动作
  每行给动作、给对象（谁去谈 / 谁去查）、
  完成时限栏留空待填

限制：
- 不定性「仓库故意倾销」——S3 只报
  「连续替代模式成立」，成因留给对接时
  对方解释
- 不编配送协议的替代规则与赔偿条款——
  协议原文没给的，输出只标「需查协议」
- POS 数据查不到的品，S4 判不了，标
  「数据缺口」不要硬归
- 不写「加强与配送中心沟通」这类没有
  对象与频率的话
- 不客套开场，直接从表一开始

为什么这样写

开头先画「替代不等于到货差异」这条界线，是因为两者在收货报表里经常被混成一个「到货异常」数：差异要追的是补货，替代要审的是合理性——混起来后，替代品全部顺着差异通道被「已处理」掉，根本没有第二道审。把替代单拎出来审，这个动作本身就值一半。

四类口径里最花心思的是 S3。变价替代（S2）是单笔可见的，谁都能发现；倾销型替代的每一笔单看都合规——同品类、价差也在容差内——只有把整期的替代记录摆在一起，「快销规格 A 连续四周被慢销规格 B 顶单」的模式才浮出来。这也是为什么判断顺序写死「先归类再谈动作」且 S3 的认定要设次数线：次数线以下是正常波动，以上才是模式；没这条线，审计器会把每一次仓库的正常调配都报成倾销，一个月后没人再信它的输出。

行动单的排序反金额而行——S4 赠品未上架排第一，虽然它金额最小。排序依据是「修复的时间窗」：赠品都有促销周期，过了周期就从营销资源贬值为普通库存，而查明去向、补上陈列是当天的事。S3 排最后且明确「不当场追单笔」，是审计策略而不是优先级：倾销的证据在于模式，单笔追责只会打草惊蛇，攒齐一个月的记录在月度对接时一次摊开，谈判才有力。

不编协议条款和 POS 数据缺口不硬判，是这类审计的诚信底线。替代规则各家配送协议写法千差万别，模型替用户「总结」出一条赔偿规则，用户拿去对接时就是拿编造的话当依据；S4 在没有 POS 记录时同样只能标缺口——赠品「没上架」和「上架了但系统没记录」是两回事，数据不够就直说，硬归一次，整份审计的可信度就没了。

变量